Kan ik mijn belastingschuld in termijnen betalen?

Ja, je kunt je belastingschuld in termijnen betalen door een betalingsregeling aan te vragen bij de Belastingdienst. Dit is een veelgebruikte oplossing als je tijdelijk niet in staat bent om het volledige bedrag in één keer te voldoen. Afhankelijk van de hoogte van je schuld en je persoonlijke situatie, biedt de Belastingdienst verschillende regelingen aan. Voor particulieren en ondernemers gelden verschillende voorwaarden. Het is belangrijk om snel in actie te komen wanneer je betalingsproblemen voorziet, omdat dit verdere boetes en incassomaatregelen kan voorkomen.

Belastingschuld in termijnen betalen: wat zijn je mogelijkheden?

Als je je belastingschuld niet in één keer kunt betalen, biedt de Belastingdienst verschillende mogelijkheden voor een betalingsregeling met de belastingdienst. Deze opties zijn toegesneden op jouw specifieke situatie.

Voor particulieren bestaan er twee hoofdregelingen:

• Korte betalingsregeling: Voor schulden tot €20.000 kun je meestal zelf online een regeling treffen voor maximaal 12 maanden.
• Persoonlijke betalingsregeling: Bij hogere schulden of wanneer je meer tijd nodig hebt, kan de Belastingdienst een maatwerkoplossing bieden op basis van je betalingscapaciteit.

Voor ondernemers zijn er eveneens verschillende opties:

• Standaard betalingsregeling: Meestal voor een periode tot 12 maanden.
• Bijzondere uitstelregelingen: Bij bijzondere omstandigheden zoals natuurrampen of andere calamiteiten.
• Saneringsakkoord: In specifieke gevallen waarbij de onderneming in ernstige financiële problemen verkeert.

Het is belangrijk om te weten dat bij alle regelingen rente in rekening wordt gebracht. De invorderingsrente kan oplopen, dus hoe sneller je aflost, hoe minder extra kosten je maakt. Bovendien voorkom je met een tijdige aanvraag verdere invorderingsmaatregelen zoals beslaglegging.

Wat zijn de voorwaarden voor een betalingsregeling bij de Belastingdienst?

De Belastingdienst stelt verschillende voorwaarden aan het toekennen van een betalingsregeling. Deze zijn afhankelijk van je persoonlijke situatie en de aard van je belastingschuld.

Algemene voorwaarden die vrijwel altijd gelden:

• Je moet de aanvraag tijdig indienen, bij voorkeur vóór de uiterste betaaldatum.
• Je moet alle belastingaangiften hebben ingediend, ook voor eerdere periodes.
• De regeling geldt meestal alleen voor belastingaanslagen, niet voor voorlopige aanslagen.
• Je moet je aan de afgesproken betalingstermijnen kunnen houden.
• Nieuwe belastingverplichtingen die tijdens de regeling ontstaan, moet je direct voldoen.

Voor particulieren met een schuld tot €20.000 gelden soepelere voorwaarden dan voor hogere schulden. Bij hogere bedragen kan de Belastingdienst vragen om inzicht in je financiële situatie om je betalingscapaciteit te bepalen.

Voor ondernemers wordt bovendien gekeken naar de levensvatbaarheid van het bedrijf. Als de problemen structureel lijken, kan de Belastingdienst aanvullende eisen stellen of de regeling weigeren. In sommige gevallen kan ook zekerheidstelling worden gevraagd, zoals een bankgarantie of hypotheekrecht.

Hoe vraag je een betalingsregeling aan bij de Belastingdienst?

Een betalingsregeling aanvragen bij de Belastingdienst kan via verschillende wegen, afhankelijk van je situatie en de hoogte van je schuld.

Voor particulieren met een schuld tot €20.000:

1. Log in op Mijn Belastingdienst met je DigiD.
2. Ga naar het overzicht van openstaande belastingaanslagen.
3. Kies voor de optie ‘Betalingsregeling aanvragen’.
4. Geef aan in hoeveel termijnen je wilt betalen (maximaal 12).
5. Controleer en bevestig je aanvraag.

Voor hogere schulden of als ondernemer:

1. Bel de BelastingTelefoon op 0800-0543 (particulieren) of het speciale ondernemersloket.
2. Bereid je financiële gegevens voor, zoals inkomsten, uitgaven en vermogen.
3. Stuur eventueel een schriftelijk verzoek naar je belastingkantoor.
4. Reageer tijdig op verzoeken om aanvullende informatie.

Bij complexere situaties kan het verstandig zijn om eerst advies in te winnen bij een financieel adviseur of een fiscaal jurist. Zij kunnen je helpen met het opstellen van een onderbouwd verzoek en een passende betalingsregeling voorstellen die aansluit bij jouw situatie.

Wat gebeurt er als je betalingsregeling wordt afgewezen?

Als de Belastingdienst je verzoek voor een betalingsregeling afwijst, krijg je hiervan schriftelijk bericht met daarin de redenen voor de afwijzing. Dit betekent echter niet het einde van je mogelijkheden.

De meest voorkomende redenen voor afwijzing zijn:

• Niet tijdig ingediende of onvolledige aangiften
• Eerdere betalingsregelingen die niet zijn nagekomen
• Onvoldoende betalingscapaciteit om de regeling na te komen
• Structurele financiële problemen bij ondernemers

Je hebt na een afwijzing deze opties:

1. Bezwaar maken: Als je het niet eens bent met de afwijzing, kun je binnen zes weken bezwaar indienen. Onderbouw je bezwaar goed met aanvullende informatie.
2. Nieuw verzoek indienen: Als je situatie verandert of je hebt aanvullende informatie, kun je een nieuwe aanvraag doen.
3. Schuldhulpverlening: Bij structurele betalingsproblemen kun je contact opnemen met de gemeentelijke schuldhulpverlening.
4. Minnelijke schuldregeling: Via de gemeente of een schuldhulpverleningsinstantie kan een regeling worden getroffen waarbij de Belastingdienst mogelijk akkoord gaat met gedeeltelijke kwijtschelding.
5. Juridische bijstand inschakelen: Een advocaat kan je helpen bij het vinden van oplossingen en onderhandelingen met de Belastingdienst.

Als je geen regeling treft en niet betaalt, zal de Belastingdienst overgaan tot dwanginvordering. Dit kan betekenen dat er beslag wordt gelegd op je inkomen, bankrekening of bezittingen.

Kan een betalingsregeling invloed hebben op je BKR-registratie?

Een betalingsregeling met de Belastingdienst heeft in principe geen directe invloed op je BKR-registratie. Het Bureau Krediet Registratie (BKR) registreert namelijk alleen kredieten en leningen die je afsluit bij financiële instellingen, zoals banken en kredietverstrekkers.

Belangrijk om te weten:

• De Belastingdienst is geen deelnemer aan het BKR en meldt belastingschulden niet aan bij het BKR.
• Een betalingsregeling voor belastingschulden leidt dus niet automatisch tot een negatieve BKR-registratie.
• Indirecte gevolgen zijn wel mogelijk als de Belastingdienst overgaat tot dwanginvordering.

Er zijn echter situaties waarin belastingschulden indirect toch invloed kunnen hebben op je kredietwaardigheid:

• Als de Belastingdienst beslag legt op je inkomen, kan dit je betalingscapaciteit voor andere financiële verplichtingen beïnvloeden.
• Bij een aanvraag voor een hypotheek of grote lening wordt vaak gevraagd naar belastingschulden, ook al staan deze niet in het BKR.
• Als je een lening afsluit om je belastingschuld te betalen, wordt deze lening wel bij het BKR geregistreerd.

Het tijdig treffen van een betalingsregeling voorkomt dus dwanginvorderingsmaatregelen die indirect je financiële positie kunnen schaden, wat weer gevolgen kan hebben voor toekomstige kredietaanvragen.

Welke rol kan een advocaat spelen bij belastingschulden?

Een advocaat kan een waardevolle rol spelen bij het aanpakken van belastingschulden, vooral in complexere situaties of wanneer je al te maken hebt met dwangmaatregelen van de Belastingdienst.

Een fiscaal jurist of advocaat kan je bijstaan op diverse manieren:

• Onderhandeling met de Belastingdienst over een passende betalingsregeling die aansluit bij jouw financiële mogelijkheden.
• Advisering over de juridische aspecten van je situatie, waaronder het aanvechten van onterechte aanslagen of boetes.
• Begeleiding bij bezwaarprocedures als een betalingsregeling is afgewezen.
• Vertegenwoordiging bij rechtszaken of geschillen met de Belastingdienst.
• Advies over schuldsanering, herstructurering van je onderneming of andere oplossingen voor langdurige financiële problemen.

Vooral voor ondernemers met complexe fiscale situaties kan professionele juridische bijstand het verschil maken. Een advocaat begrijpt de nuances van belastingwetgeving en kan je helpen om constructieve oplossingen te vinden die zowel aan de eisen van de Belastingdienst voldoen als rekening houden met jouw persoonlijke of zakelijke belangen.

Bovendien kan een advocaat je helpen om toekomstige belastingproblemen te voorkomen door strategisch fiscaal advies en een goed beheer van je financiële verplichtingen.

Wat zijn de belangrijkste punten om te onthouden bij belastingschulden?

Bij het omgaan met belastingschulden zijn er enkele cruciale punten die je altijd in gedachten moet houden om tot de beste oplossing te komen.

De belangrijkste aandachtspunten op een rij:

• Tijdig handelen is essentieel: Neem direct contact op met de Belastingdienst zodra je betalingsproblemen voorziet. Uitstel vergroot meestal het probleem door oplopende rente en boetes.
• Blijf aangifte doen: Ook als je niet kunt betalen, is het cruciaal om je belastingaangiften tijdig en correct in te dienen. Dit is een voorwaarde voor elke betalingsregeling.
• Wees realistisch over je betalingscapaciteit: Ga alleen akkoord met termijnen die je daadwerkelijk kunt nakomen om nieuwe problemen te voorkomen.
• Documenteer alles: Bewaar alle communicatie met de Belastingdienst zorgvuldig en zorg voor bewijs van betalingen.
• Voorkom stapeling van schulden: Zorg dat je aan nieuwe belastingverplichtingen voldoet terwijl je oude schulden aflost.
• Zoek tijdig professionele hulp: Bij complexe situaties of grote schulden kan deskundig advies veel verschil maken.

Belastingschulden hoeven niet het einde te betekenen voor je financiële gezondheid. Met de juiste aanpak en eventueel professionele ondersteuning kun je werken aan een haalbare oplossing. Wij begrijpen dat belastingzaken complex en soms ontmoedigend kunnen zijn, maar met de juiste strategie is er vrijwel altijd een weg vooruit. Bij ingewikkelde belastingkwesties of wanneer je vastloopt in communicatie met de Belastingdienst, aarzel niet om contact met ons op te nemen voor gerichte ondersteuning.